Csak a vállalkozás hivatalosan felhatalmazott alkalmazottja kaphat bankszámlakivonatot. Az ilyen személyek listáját a szervezet vezetője és a főkönyvelő állítja össze. Általában a könyvelők foglalkoznak a pénzügyi dokumentumokkal.

Hogyan ellenőrzi és dolgozza fel a könyvelő a kimutatásokat? A munkavállaló megkapja a bankszámlakivonatokat, ellenőrzi a kapcsolódó dokumentumokat, összehasonlítja az összegeket és a dátumokat. Ha az adatokban eltérés mutatkozik, a munkavállalónak haladéktalanul fel kell vennie a kapcsolatot a bankkal. Egyes könyvelők a saját kényelme érdekében a kivonatok ellenőrzésekor a megfelelő számlákat jelölik meg a bizonylat mezőiben, ami hasznos lesz a bejegyzésekhez. Ugyanezen a napon szükséges az ellenőrzött kimutatásokat bevinni a cég pénzforgalmi rendszerébe. A kettős könyvelés szabályának alkalmazásával a könyvelő minden tranzakciót ilyen egyszerű módon könyvel.

Miért adnak ki bankszámlakivonatot magánszemélyeknek?

A Sravni.ru tanácsa: Ha nyilatkozatra van szüksége vízumkérelemhez vagy pénzügyi biztosíték megerősítéséhez a másik országban való tartózkodása idejére, kérdezze meg a bankot, hogy kinyomtathatja-e angolul.

Bármilyen banki termék használatakor, legyen szó hitelről, betétről vagy betéti kártyáról, fontos ellenőrizni a számlán lévő pénzeszközök áramlását. Ez különösen igaz a jogi személyekre és a kereskedelmi tevékenységet folytató vállalkozókra. A bankszámlakivonat egy hivatalos pénzügyi dokumentum, amely megerősíti a jóváírt és megterhelt pénzösszeget. Egy ilyen igazolás alapján megerősítheti a vállalkozás bevételeit és kiadásait, valamint az adó összegét bármely adózási formára.

Számlakivonat vállalkozóknak és szervezeteknek

A pénzintézetnél nyitott számlákról naponta készül egy banki kivonat. Ez lehet egy folyószámla, amelyen keresztül a vállalat üzleti tevékenységét folytatja, nyereséget termelve és kapcsolatba lép a partnerekkel és beszállítókkal, vagy hiteligényekre nyitott számla.

Bankszámlakivonatot bármikor kérhet. Egy bizonyos, az ügyfél számára érdekes időszakra alakul ki. Ez a tanúsítvány a következő információkat tükrözi:

• a pénzeszközök átvételéről;
• pénzátutalás harmadik felek javára;
• banki jutalékok.

A bankszámlakivonat akkor kérhető, ha a felelős meghatalmazott megkeresi a pénzintézet fiókját. A különböző cégek eltérő időpontot igényelnek a tanúsítvány elkészítéséhez. Ez a szervezet szabályzatától függően néhány perctől 3 munkanapig tarthat.

Ezen túlmenően azon vállalkozások számára, amelyek készpénzelszámolási szolgáltatást nyújtanak egy adott bankban, az aktuális bankhoz való távoli hozzáférést gyakran az ügyfélbankon keresztül biztosítják. Ebben a szolgáltatásban online generálhat ilyen dokumentumot, de nem lesz jogi ereje. A tanúsítvány szabályozó hatóságokhoz történő benyújtásához a banki társaság alkalmazottjának pecsétje és aláírása szükséges.

Mi látható a dokumentumban?

A számlakivonatok bankonként kissé eltérhetnek. De van egy egységes adatlap az információk kötelező kitöltéséhez, amely a súgóban jelenik meg:

1. A cég által vezetett személyes számla neve és alapvető banki adatai.
2. Ügyféladatok és számlaszám.
3. A tanúsítvány létrehozásának dátuma.
4. Az előző dokumentumigénylés dátuma.
5. Nyitó egyenleg az időszak elején és záró egyenleg az időszak végén.
6. Minden tranzakció, teljes pénzforgalom, a terhelések és jóváírások figyelembevételével.

Példa erre a következő bankkivonat minta:

A bankszámlakivonatnak minden tranzakcióról teljes körű információt kell tartalmaznia:

1. A dátum a.
2. Fizetési bizonylat száma.
3. A számla, amelyre a pénz érkezik, vagy ahonnan érkezik.
4. A fordítás típusa.
5. A bank adatai, ahol a számla található (BIC).
6. Terhelés és jóváírás a tranzakció befejezése után.

A folyószámláról történő bankszámlakivonat az általánosan elfogadott „kettős könyvelés” mintát követi. Minden tranzakció után megjelenik a terhelési és jóváírási egyenleg. A terhelési rész az összes pénztárbizonylatot, a jóváírás pedig a leírásokat jeleníti meg.

A bankszámlakivonatot kísérő dokumentumokkal (megbízások, fizetési megbízások, felszólítások) kell igazolni. A bevitt tranzakciók csak megfelelő igazoló dokumentumok esetén tekinthetők érvényesnek.

Kinek adják át a tanúsítványt?

A bankszámlakivonatot a felelős személyek meghatározott köre kapja meg, akiket a cég vezetője jelöl ki. Főszabály szerint a szervezet könyvelőjének joga van igazolást kérni személyesen.

A könyvelőnek közvetlenül meg kell kapnia a tranzakciót igazoló bizonylatokat és fizetési megbízásokat. Ugyanazon a napon a vállalati számviteli rendszerben, általában az 1C-ben minden tranzakciót a kettős könyvvitel szabványával kell végrehajtani. A feladásoknál a levelezési számla és a művelet során használt számla használatos.

A szervezet folyószámlájának kivonata fontos pénzügyi dokumentum, amely szükséges a vállalkozás számviteli osztálya számára. De mi az a kivonat az egyének számára? Szükségük van rá?

Az egyének különféle módokon léphetnek kapcsolatba egy banki szervezettel. Legyen hitel- vagy betéti kártyád, betéted vagy hiteled, fizess jelzáloghitelt, autóhitelt. A magánszemélyeknek szóló bankszámlakivonatok elsősorban tájékoztató jellegűek a pénzáramlásokról.

Az ügyfél önállóan ellenőrizheti a pénz átvételét és terhelését, ellenőrizheti a megállapodás szerinti jutalékokra és kamatokra vonatkozó információkat. Ezen túlmenően az ilyen papíralapú dokumentum jogi erővel is bír. Az igazolás igazolja a lejárt tartozás fennállását, a szerződés szerinti kötelezettségek teljesítését, és alkalmas a bírósághoz vagy más banki szervezetekhez történő benyújtásra.

A kölcsönökért

A hitelkivonat a jóváírt és megterhelt pénzösszeget mutatja. A „Nyugták” oszlop az ügyfél által befizetett összegeket tartalmazza. A „Leírás” rész adatokat tartalmaz arról, hogy a pénzeszközök hogyan oszlanak meg a számlán.

Tájékoztatást adnak arról, hogy mennyit írtak le a tőketartozásból, és mennyit fordítottak a hitelalap tényleges felhasználása utáni kamatfizetésre. A pénz tényleges beérkezésének és terhelésének dátumai, valamint a számlán lévő pénzeszközök összege.

A jogi személyekhez hasonlóan nincs egységes szabvány, hanem a tanúsítványminták általános elvekkel rendelkeznek, és speciális banki űrlapon készülnek. Példa erre a következő bankszámlakivonat:

Ha a szerződés időtartama alatt lejárt tartozás keletkezett és kötbér vagy kötbér halmozódott fel, akkor ez az információ a személyes számlakivonatban is megjelenik. Az ügyfél ezen igazolás alapján önállóan kiszámolhatja a bírság és kamat fizetésére fordított teljes összeget.

Hitelkártyákhoz

A hitelkártya-tulajdonosok minden számlázási időszak végén számlakivonatot kapnak, amely tartalmazza az elmúlt hónap tranzakcióinak összegét, a pénz jóváírásáról, a tartozás teljes összegéről és a kötelező befizetésről.

A standard fiókinformációk minimális információt tartalmaznak. A bankok SMS-ben, levélben vagy e-mailben értesíthetik az ügyfeleket. A folyószámláról részletesebb banki bizonylat az ügyfél közvetlen kérésére készül.

Betétekhez

A betét bankszámlakivonata tartalmazza az aktuális összeget, valamint a felhalmozott kamatokat. Ez a havi kamatozású betétekre vonatkozik, mivel az ügyfél önállóan figyelemmel kísérheti a betéte által termelt nyereséget.

A pénzeszközök mozgását a bankszámlakivonaton is nyomon lehet majd követni, ha a befizetés feltételei részleges pénzfelvételt vagy kamat betéti kártyára történő átutalását írják elő.

Hogyan szerezhet bizonyítványt magánszemély?

A dokumentum naponta automatikusan generálódik az ügyfél személyes fiókjában. Szerződéseit számítógépén vagy mobilalkalmazásán keresztül ellenőrizheti. Ehhez nincs szükség további kérelmek vagy kérelmek elkészítésére, a tanúsítvány online generálódik.

De az online nyilatkozat csak háttérinformációkat tartalmaz. A hivatalos dokumentumon fel kell tüntetni a bank pecsétjét és a munkavállaló aláírását. Az igazolást a bank megkeresésével és írásos kérelem megírásával kérheti.

A magánszemélyeknek szóló dokumentum általában azonnal elkészül, de egyes banki társaságok akár 3 munkanapon belül is feldolgozhatják a kérelmet. A kérelem elkészítéséhez útlevél szükséges, és szükség lehet a bankban kötött szerződés számára is.

A rajta végzett tranzakcióknak pedig joga van számlakivonatot vagy bankszámlakivonatot kapni. Ha azonban az egyéneknek nincs sürgősen nyomon követniük saját forrásaik mozgását, akkor ez az eljárás kötelező a szervezetek és az egyéni vállalkozók számára. Tehát ma megtudjuk, hogy meddig érvényes, hogyan néz ki egy számlakivonat (pl. hitelkártya), és hogyan lehet hozzájutni.

Mi az a számlakivonat

A számlakivonat egy meghatározott időtartamra automatikusan generált banki bizonylat, amely a banki ügyfél pénzmozgását tükrözi.

A számlakivonatot, mint fontos dokumentumot ebben a videóban tárgyaljuk:

Szükséges adatok

A kivonat egy szigorúan meghatározott formájú dokumentum, amely a következő kötelező adatokat tartalmazza:

• ügyfélszámlaszám;
• a záró egyenleget jelző előző kimutatás dátuma. Ez egyben az aktuális kimutatás nyitóegyenlege is;
• azon dokumentumok részletei, amelyek alapján a pénzmozgás megtörtént;
• levelező számla száma;
• készpénzegyenleg, amely a következő kimutatás nyitó egyenlege lesz;
• a számlaterhelési és jóváírási tranzakciók összege.

Igazolás számlakivonattal

Funkciók

És rendszeresen kapnia kell a banki kivonatokat. Erre azért van szükség, mert ez a dokumentum számos probléma megoldását teszi lehetővé:

• Jelentés. Ez mindenekelőtt saját használatra szükséges, hogy helyesen értékelje a számlán lévő pénzeszközök mozgását. Kivonatra lesz szükség a jelentések összeállításához és harmadik felek (partnerek, bankok, adóhatóságok) felé történő benyújtásához is, hogy megerősítsék a tényállást.
• Bizonyíték a bíróságon. Ha a kétes ügylet visszaigazolásával kapcsolatban ütközés merül fel, a bank által hitelesített okirat szolgál a fizetés vagy nem fizetés igazolására.
• Számviteli automatizálás.
• Információk összehasonlítása a kivonat tartalmazza, az elsődleges bizonylatok adataival - nyugta- és költségelszámolások.
• Bizonyíték a számláról tévesen leterhelt pénzeszközökről. Ebben az esetben a banki ügyfélnek az igazolás kézhezvételétől számított 10 napon belül értesítenie kell a bankot erről a helyzetről. Ellenkező esetben úgy kell tekinteni, hogy az ügyfél egyetért a számlaegyenleggel.

Ennek eredményeként a kimutatás fő célja az ügyfél számláján lévő pénzeszközök mozgásának rendszeres ellenőrzése.

Sajátosságok

• A kimutatásokat nem csak a szervezet számviteli osztályán kell tárolni, hanem azt is kellő időben feldolgozni. Ez azt jelenti, hogy a bennük lévő információkat kézhezvételkor azonnal be kell vinni egy speciális számviteli adatbázisba.
• A bank az Orosz Föderáció területén található hitelintézetek számviteli szabályairól szóló szabályzat alapján köteles nyilatkozatokat adni az ügyfeleknek. Jelen jogszabály rögzíti, hogy a bank ügyfélszámláról történő kivonatának feltételeit és eljárását a számlaszerződés szabályozza.

Dokumentum átvétele

E jogszabály alapján a banknak joga van az alábbi formákban kivonatokat benyújtani az ügyfélnek:

• elektronikus;
• papír formában: postafiókokon keresztül vagy közvetlenül a számlavezető operatív munkatárstól.

Elektronikus

A kivonat elektronikus formában történő benyújtásakor a dokumentumokat elektronikus digitális aláírással (EDS) írják alá, amely igazolja, hogy az igazolást az abban megjelölt hitelintézettől kapták.

Az elektronikus kivonat kézhezvételének előnye az ügyfél számára, hogy nem kell megjelennie a bankban. Ebben az esetben az ügyfél minden esetben előre nem tervezetten ellenőrizheti az aktuális dátum szerinti számlaegyenlegét. Ezenkívül jogában áll megváltoztatni a szolgáltatás beállításait, ami lehetővé teszi számára, hogy a számára megfelelő időpontban kapja meg a kivonatokat.

Az online kivonatok fogadásához az ügyfélnek csatlakoznia kell az Ügyfélbankhoz vagy az Internet Bankhoz.

Az ügyfelektől kapott pénz tükröződése a bankszámlakivonaton az 1-ben Ebben a videóban le van írva:

Papíron

Sok ügyfél azonban továbbra is szívesebben kap kivonatokat a bankfiókban. Ez azzal magyarázható, hogy az ügyfelek nagyobb mértékben bíznak a hitelintézet munkatársai által kézben tartott papíralapú dokumentumok iránt.

Ezen túlmenően, nem jár kockázatokkal az online kivonat kézhezvétele, amikor a bankkal való kapcsolati csatornákat harmadik fél lehallgathatja. A bankkal való kapcsolatfelvétel során az ügyfél az őt érintő kérdéseket is felteheti a munkavállalónak. Ezért ezt a módszert tartják a legmegbízhatóbbnak.

A bankfiókban történő kivonat átvételekor azonban bizonyos dokumentumokat be kell mutatni, hogy a bank meggyőződhessen arról, hogy erre az ügyfél jogosult. Ezek az okmányok általában útlevél és szükség esetén meghatalmazás.

Fontos információ

• A megadott információk alapján a banki alkalmazott ellenőrzi a vele megkeresett személy hitelesítő adatait. A legtöbb esetben egy vállalkozás vagy egyéni vállalkozó főkönyvelője felveszi a kapcsolatot a bankkal, hogy kivonatokat kérjen.
• A kivonatokat általában egy speciális irattárban tárolják, és az ügyfél számlaszámának vége szerint rendezik. A bank által készített kivonatot négy hónapig tárolják a fiókban, ezt követően megsemmisítésre kerül.
• A nyilatkozat kézhezvételekor az ügyfél köteles gondoskodni arról, hogy az ügyleteket igazoló minden szükséges pénzügyi dokumentumot csatoljon hozzá. Ezek fizetési dokumentumok, például fizetési megbízások vagy felszólítások. Ezeket a dokumentumokat „törölt” bélyegzővel kell igazolni.