Urdhër pagese shlyerjeje. Shlyerjet me urdhërpagesa. Pagesat me urdhërpagesa janë forma më e përdorur e pagesës në transaksionet e pronës. Llogaritjet sipas kërkesave për pagesa

Hyrje…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

Shlyerjet me urdhërpagesa………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

Llogaritjet sipas kërkesave-urdhërpagesave…………………………….9

Shtojca……………………………………………………………………………………12

Lista e referencave…………………………………………………………………….

Prezantimi

Paraja është në lëvizje të vazhdueshme ndërmjet tre subjekteve: individëve, subjekteve afariste dhe organeve qeveritare. Lëvizja e parave kur ato kryejnë funksionet e tyre në formë cash dhe pa para përbën qarkullim monetar.

Me përmirësimin e marrëdhënieve të pagesës dhe shlyerjes, ka ndryshuar edhe marrëdhënia ndërmjet zonave cash dhe jo-cash të qarkullimit të parasë. Deri në fund të shekullit të 19-të mbizotëronin pagesat me para në dorë. Aktualisht, pjesa e parave të gatshme, veçanërisht në vendet e industrializuara, është e vogël.

Sipas përkufizimit të pranuar përgjithësisht pagesat pa para– këto janë shlyerje të kryera pa pjesëmarrjen e parave të gatshme, duke transferuar fonde në llogari në institucionet e kreditit dhe duke kompensuar pretendimet e ndërsjella. Pagesat pa para janë të natyrshme në ekonomitë me marrëdhënie të zhvilluara mall-para dhe janë pjesë përbërëse e një qarkullimi të vetëm parash, i cili përfshin qarkullimin e parasë. Në kapitalizëm, baza ekonomike e pagesave pa para ishte zhvillimi i kredisë dhe bankave. Për shkak të rritjes më të shpejtë të prodhimit dhe qarkullimit tregtar në krahasim me nxjerrjen e metaleve të çmuara, lind një hendek midis nevojave të qarkullimit tregtar në rritje në para të plota dhe disponueshmërisë së tij në qarkullim. Shfaqen mjetet e qarkullimit të kredisë dhe pagesave (faturë, kartëmonedhë, çek), me ndihmën e të cilave kapërcehet ngushtësia e bazës metalike të qarkullimit monetar dhe krijohen parakushte ekonomike për zhvillimin e një sistemi pagesash pa para.

Procedura e përgjithshme për kryerjen e pagesave në territorin e Federatës Ruse rregullohet nga Kodi Civil i Federatës Ruse (nenet 861-885), si dhe rregullorja e Bankës Qendrore të Federatës Ruse të datës 12 Prill 2001 Nr. 2-P "Për pagesat pa para në Federatën Ruse". Janë miratuar gjithashtu akte të veçanta legjislative dhe nënligjore, të cilat përfshijnë ligjet federale të 26.04.1995 "Për Bankën Qendrore të Federatës Ruse", të datës 04.03.1996 "Për bankat dhe veprimtaritë bankare", të datës 11.03.1995. /1997 “Për kambialin e thjeshtë dhe të transferueshëm” etj.

Pagesat pa para në dorë kontribuojnë në përqendrimin e burimeve monetare në banka. Fondet përkohësisht të lira të një ndërmarrjeje të depozituara në banka janë një nga burimet e kreditimit, dhe pagesat pa para në dorë kontribuojnë gjithashtu në qarkullimin normal të fondeve në ekonominë kombëtare. Një dallim i qartë midis qarkullimit të parave pa para dhe qarkullimit të parave në para krijon kushte që lehtësojnë planifikimin e qarkullimit të parasë dhe qarkullimit të parave pa para. Zgjerimi i fushës së qarkullimit jo-cash bën të mundur përcaktimin më të saktë të madhësisë së emetimit dhe tërheqjes së parave nga qarkullimi.

Nga njëra anë, zhvillimi i pagesave pa para çon në një reduktim të nevojës për para dhe kursime në kostot e shpërndarjes. Sa më e madhe të jetë pagesa, aq më të theksuara janë këto përfitime. Sidoqoftë, nëse shuma e pagesës është e parëndësishme, atëherë pagesa me para në dorë është më ekonomike. Është mjaft e vështirë të përcaktohet saktësisht linja ku avantazhet e pagesës me para në dorë kthehen në disavantazhet e saj.

Nga ana tjetër, pagesat pa para mund të zëvendësojnë qarkullimin e kartëmonedhave. Pagesat pa para janë të një rëndësie të veçantë kur përpiqeni të stabilizoni një monedhë, pasi ato lehtësojnë kalimin nga paraja "në rënie" në qarkullimin e arit "ose në një monedhë të mbështetur nga ari". Po aq i rëndësishëm është ndikimi i pagesave pa para në fuqinë blerëse të parasë brenda vendit. Kur pagesat pa para fitojnë pranim publik, atëherë detyrimi i tepërt i tyre, si emetimi i tepërt i kartëmonedhave, mund të ketë një efekt inflacioni. Prandaj, zhvillimi i qarkullimit jo-cash duhet t'i nënshtrohet të njëjtës rregullore si emetimi i kartëmonedhave.

Kështu, mund të themi se pagesat pa para janë një grup transaksionesh monetare pa para në procesin e shitjes së mallrave dhe shërbimeve, shpërndarjes dhe rishpërndarjes së të ardhurave kombëtare. Qëllimi i tyre është shlyerja e detyrimeve monetare dhe kreditore të personave juridikë dhe fizikë bazuar në funksionimin e parasë si mjet pagese pa para.

Shlyerjet me urdhërpagesa

Urdhër pagese përfaqëson një urdhër me shkrim nga pronari i llogarisë në bankë për të transferuar një shumë të caktuar parash nga llogaria e tij (pagesë, rrjedhje, buxhet, kredi) në llogarinë e një ndërmarrje tjetër - marrësi i fondeve në të njëjtin ose në një qytet tjetër ose institucion bankar jorezident.

Mundësitë e aplikimit në llogaritjen e urdhërpagesave janë të ndryshme. Me ndihmën e tyre, në fermë bëhen shlyerje për transaksione mallrash dhe jo-mallrash. Në këtë rast, të gjitha pagesat jo-mallore bëhen ekskluzivisht me urdhërpagesa. Në pagesat për mallra dhe shërbime, urdhërpagesat përdoren në rastet e mëposhtme: për mallrat e pranuara dhe shërbimet e ofruara (d.m.th., me pranim të drejtpërdrejtë të mallrave), me kusht që porosia t'i referohet numrit dhe datës së dokumentit të transportit që konfirmon marrjen e mallrave ose shërbimet nga paguesi; për pagesat në rendin e paradhënies dhe shërbimeve (në varësi të referencës në urdhrin e numrit të marrëveshjes, marrëveshjes, kontratës që parashikon paradhënie); për të shlyer llogaritë e pagueshme për transaksionet e mallrave; kur paguan për mallra dhe shërbime sipas vendimeve të gjykatës dhe arbitrazhit; sipas planit të qirasë; për ambiente; pagesat për transportin, shërbimet komunale, ndërmarrjet shtëpiake për shërbime operative etj.

Në shlyerjet për transaksione jo mallrash, urdhërpagesat përdoren për: -pagesat në buxhet - shlyerjen e kredive bankare dhe interesat e kredive: transferimin e fondeve tek autoritetet shtetërore dhe të sigurimeve shoqërore; kontributet e fondeve në fondet e autorizuara gjatë krijimit të SHA, ortakëri, etj. ; blerja e aksioneve, obligacioneve, certifikatave të depozitave, faturave bankare; pagesën e gjobave, gjobave, gjobave etj. Urdhërpagesa lëshohet nga paguesi në një formular standard që përmban të gjitha detajet e nevojshme për kryerjen e pagesës dhe dorëzohet në bankë, si rregull, në 4 kopje, secila prej të cilave ka qëllimin e vet specifik; Kopja e parë përdoret në bankën e paguesit për të debituar fondet nga llogaria e paguesit dhe mbetet në dokumentet e bankës; Kopja e 4-të i kthehet paguesit me vulën e bankës si faturë për pranimin e urdhërpagesës për përmbarim; Kopjet e dyta dhe të treta të urdhërpagesës i dërgohen bankës së përfituesit; në këtë rast, kopja e dytë shërben si bazë për kreditimin e fondeve në llogarinë e përfituesit dhe mbetet në dokumentet e kësaj banke, dhe kopja e tretë i bashkëngjitet pasqyrës së llogarisë së përfituesit si bazë për konfirmimin e transaksionit bankar. Urdhërpagesa pranohet nga banka për ekzekutim vetëm nëse ka fonde të mjaftueshme në llogarinë e paguesit. Një kredi bankare mund të përdoret edhe për pagesë nëse subjekti ekonomik ka vullnetin për ta marrë atë.

Me furnizime të vazhdueshme dhe uniforme të mallrave dhe ofrimit të shërbimeve, blerësit mund t'i paguajnë furnitorët me urdhërpagesa sipas rendit të pagesave të planifikuara. Në këtë rast, shlyerjet kryhen jo për çdo dërgesë ose shërbim individual, por duke transferuar periodikisht fonde nga llogaria e blerësit në llogarinë e furnitorit në kohë specifike dhe në një shumë të caktuar bazuar në planin për furnizimin e mallrave dhe shërbimeve për muajin ose tremujorin e ardhshëm. Si kjo. Në këtë mënyrë mund të bëhen pagesa ndërmjet organizatave tregtare dhe furnitorëve të tyre (fabrika e përpunimit të mishit, furra buke, baxho), ndërmjet ndërmarrjeve të torfe dhe termocentraleve, ndërmarrjeve prodhuese të qymyrit, gazit, energjisë elektrike, metalit etj.

Pagesat me pagesa të planifikuara janë një formë progresive e transferimit të pagesave, pasi ato bazohen në kundërlëvizjen e parave dhe mallrave. Kjo çon në shlyerje më të shpejta, një reduktim të llogarive të arkëtueshme dhe të pagueshme të ndërsjella, thjeshton teknikat e shlyerjes dhe u mundëson ndërmarrjeve dhe organizatave të planifikojnë qarkullimin e tyre të pagesave paraprakisht.

Në këtë drejtim, për të normalizuar gjendjen financiare të prodhuesve bujqësorë, ndërmarrjet dhe organizatat e industrisë ushqimore dhe përpunuese dhe krijimin e kushteve për mbështetjen e zhvillimit të industrive që mbështesin jetën, Dekreti i Presidentit të Federatës Ruse të 22 shtatorit 1993. Ns 1401 “06 për përmirësimin e pagesave për produktet bujqësore dhe ushqimore” u zgjerua praktika e përdorimit të pagesave të planifikuara. Pagesat e planifikuara të specifikuara zbatohen si për pagesat në të njëjtin qytet ashtu edhe për ato jorezidente. Shuma e çdo pagese të planifikuar përcaktohet nga palët për muajin (tremujorin) e ardhshëm bazuar në frekuencën e dakorduar të pagesave dhe vëllimin e dërgesave sipas kontratës ose dërgesat aktuale për periudhën e mëparshme.

Në rastet kur ka devijime të konsiderueshme në furnizimin e produkteve bujqësore dhe ushqimore nga vëllimi i parashikuar në kontratë, palët mund të bëjnë ndryshimet e duhura në marrëdhënien kontraktuale, duke parashikuar një procedurë pagese në të cilën në fillim të muajit një ose dy pagesa bëhen bazuar në vëllimin e planifikuar të furnizimeve për këtë periudhë, dhe pagesat pasuese - duke marrë parasysh vëllimin aktual të furnizimeve për periudhën e mëparshme.

Palët janë të detyruara të bëjnë barazimet e ndërsjella një herë në muaj në bazë të furnizimit aktual të produkteve bujqësore dhe ushqimore për periudhën e kaluar dhe të shlyejnë llogaritë e pagueshme dhe të arkëtueshme gjatë transferimit të pagesës së radhës. Për çdo pagesë të planifikuar, bankës i dorëzohet një urdhërpagesë e veçantë, në të cilën në kolonën “Lloji i pagesës” blerësi tregon pagesën e planifikuar sipas afatit (ditë, muaj) në përputhje me Dekretin e lartpërmendur.

Pasi banka verifikon korrektësinë e porosisë, fondet debitohen nga llogaria e paguesit. Nëse nuk ka fonde në llogarinë e blerësit në ditën e pagesës së planifikuar, urdhërpagesa pranohet nga banka në kabinetin e dosjeve të dokumenteve të shlyerjes së papaguar me afishim në llogarinë jashtë bilancit nr. 90902 “Dokumentet e shlyerjes të papaguara. ne kohe." Pagesa bëhet pasi fondet merren në llogarinë e paguesit pas pagesave prioritare në buxhet. Fondi i Pensionit, Fondi i Punësimit dhe Fondi i Sigurimit të Detyrueshëm Mjekësor.

Paguesi mund të dorëzojë urdhërpagesa në bankë paraprakisht për pagesat e planifikuara për muajin e ardhshëm. Në këtë rast, urdhërpagesat regjistrohen në një ditar të posaçëm dhe paguhen në ditën e pagesës. Urdhrat për pagesat e planifikuara, kushtet e pagesës së të cilave nuk kanë mbërritur, mund të tërhiqen nga paguesi, por në varësi të dekretit të lartpërmendur.

Në kontekstin e tranzicionit të prodhuesve bujqësorë, si dhe ndërmarrjeve të industrisë ushqimore dhe përpunuese në shlyerje sipas rendit të pagesave, rekomandohet që banka të marrë nga ndërmarrjet paguese kopje të marrëveshjeve ose një listë të ndërmarrjeve me të cilat ata kanë marrëveshje për shlyerjet sipas pagesave të planifikuara, duke treguar kohëzgjatjen e periudhave të shlyerjes, kushtet e pagesave të transfertave, afatet e rakordimit të llogarisë dhe procedurat e përfundimit të shlyerjes. Rregulloret aktuale për pagesat pa para parashikojnë një procedurë të veçantë për shlyerjet me urdhërpagesa kur paguani për transfertat e parave përmes kompanive të komunikimit.

Ndërmarrjeve dhe organizatave u jepet e drejta, pa kufizuar shumën, të kryejnë transferta parash përmes kompanive të komunikimit për qëllimet e mëposhtme: në emër të qytetarëve individualë të fondeve që u takojnë personalisht (pensione, alimentacion, paga, shpenzime udhëtimi, honorare); Ndërmarrjet në vendet ku nuk ka seli bankare, për shpenzimet për pagimin e pagave, për rekrutimin e organizuar të punëtorëve, për prokurimin e produkteve bujqësore.

Në këto raste, shoqëria paguese lëshon një urdhërpagesë në zyrën postare më të afërt, duke treguar qëllimin e shumës së transferuar (për shembull, për pagesën e honorareve, etj.) dhe ia dorëzon institucionit të saj bankar. Urdhrit, paguesi duhet t'i bashkëngjisë formularët e transfertave të parave të përfunduara për marrës të veçantë, si dhe një listë të përgjithshme të të gjithë marrësve të transfertave (në 2 kopje) që tregon se kush i merr paratë, për çfarë qëllimi, në cilin qytet ose qytet është ky transferim. dërguar. Në këtë rast, lëvizja e fondeve ndërmjet bankave kryhet nëpërmjet llogarive të tyre korrespondente në KBR në llogarinë e bilancit nr. 161. Kompanitë e komunikimit paguajnë për transfertat e marra me para në dorë ose duke kredituar fonde në llogaritë e marrësve të transfertave. Në këtë rast, transfertat e drejtuara personave juridikë paguhen vetëm me pagesë pa para dhe gjithashtu me porosi të hartuara në 4 kopje për shumën totale të të gjitha transfertave për çdo marrës.

Nëpërmjet kompanive të telekomunikacionit, subjektet afariste mund të transferojnë edhe shuma në para të të ardhurave nga tregtimi në llogaritë e tyre të hapura në banka. Në formularin e transfertës postare, transferuesi duhet të tregojë: emrin e tij të plotë; numrin e llogarisë bankare në të cilën do të kreditohen këto të ardhura; Emri dhe numri i bankës në të cilën është hapur kjo llogari Shoqëria e komunikimit për të gjitha transfertat e parave që lidhen me transferimin e të ardhurave tregtare duhet të hartojë një urdhërpagesë për marrësin e transfertës për shumën totale dhe t'ia dorëzojë këtë urdhër bankës që i shërben kësaj. kompani komunikimi. Në anën e pasme të të gjitha kopjeve të udhëzimeve që lidhen me transferimin e të ardhurave nga tregtia, shoqëria e komunikimit është e detyruar të tregojë emrat e transferuesve specifikë të të ardhurave nga tregtia dhe shumat e transferuara prej tyre në bankë në llogarinë e të ardhurave nga tregtia.

Pagesat me urdhërpagesa kanë një sërë përparësish në krahasim me format e tjera të pagesës: rrjedha relativisht e thjeshtë dhe e shpejtë e dokumenteve, përshpejtimi i fluksit të parave, aftësia e paguesit për të kontrolluar paraprakisht cilësinë e mallrave ose shërbimeve që paguhen, aftësia për të përdorur Kjo formë pagese për pagesat jo mallrash, e cila i bën shlyerjet me urdhërpagesa formën më premtuese të pagesës.

Llogaritjet sipas kërkesave për pagesa - porositë

Kërkesa për pagesë - porosi përfaqëson kërkesën e furnitorit ndaj blerësit për të paguar, në bazë të dokumenteve të transportit dhe të mallit që i bashkëlidhen, koston e produkteve të dorëzuara sipas kontratës, punën e kryer, shërbimet e kryera.

Një kërkesë-urdhër pagese lëshohet nga furnizuesi në bazë të dërgesës aktuale të produkteve ose ofrimit të shërbimeve në një formular të standardizuar në 3 kopje dhe, së bashku me dokumentet e transportit, dërgohet në bankën e blerësit për pagesë. Është e mundur të pranohen kërkesa dhe porosi për grumbullim (në bankën e furnitorit).

INCASSO është një operacion bankar përmes të cilit një bankë, në emër të klientit të saj, merr fondet që i takon nga ndërmarrje dhe organizata të tjera në bazë të shlyerjes, mallrave dhe dokumenteve monetare. Me shërbimin e arkëtimit, vetë banka e furnizuesit i përcjell kërkesat dhe porositë e pagesave në bankën e paguesit nëpërmjet autoriteteve të komunikimit me postë të posaçme. Me marrëveshje të ndërsjellë ndërmjet furnitorit dhe blerësit dhe bankave të tyre, për të përshpejtuar shlyerjet, transmetimi postar i dokumenteve nga banka e furnizuesit në bankën e paguesit zëvendësohet me transferimin e përmbajtjes së tyre me teletip ose faks. Shërbimet e arkëtimit të bankës furnizuese i ofrohen klientit me një komision.

Meqenëse iniciativa në shlyerjet me kërkesa-urdhërpagesat vjen nga furnizuesi, pagesa për këto dokumente mund të bëhet vetëm me pëlqimin (pranimin) e blerësit. Për këtë qëllim, kërkesat për pagesa të marra nga banka e blerësit regjistrohen në një ditar të veçantë dhe transferohen nga banka drejtpërdrejt te paguesi kundrejt një nënshkrimi për pranim.

Praktika e brendshme bankare njeh forma të ndryshme pranimi: pozitive dhe negative, paraprake dhe pasuese, të plota dhe të pjesshme.

PRANIMI POZITIV është një formë pranimi në të cilën paguesi është i detyruar, për çdo dokument shlyerjeje që përmban kërkesën e furnitorit për pagesë, të deklarojë me shkrim ose pëlqimin e tij për pagesën ose refuzimin e pranimit.

PRANIMI NEGATIVE - një formë pranimi në të cilën paguesi e njofton bankën me shkrim vetëm për refuzimin e theksit. Refuzimet e padeklaruara brenda afatit të caktuar konsiderohen nga banka si pëlqim i paguesit për pagesë (pranim i heshtur).

PRANIMI PARAPRAK do të thotë që paguesi jep pëlqimin e tij për të paguar kërkesën e furnizuesit përpara se paratë të debitohen nga llogaria e tij. Në këtë rast, dokumenti i pagesës konsiderohet i pranuar nëse paguesi nuk refuzon pagesën në bankë brenda tre ditëve të punës.

Rregullorja për pagesat pa para në Federatën Ruse, e prezantuar në vitin 1992, parashikon përdorimin e një forme pozitive pranimi në shlyerjet me kërkesa dhe urdhra pagese, e cila është gjithmonë paraprake.

Refuzimi i deklaruar nga paguesi mund të jetë i plotë ose i pjesshëm dhe duhet të jetë i motivuar.

Arsyet tradicionale për refuzimin e pranimit janë: mallrat nuk janë porositur; llogaria është jo-mall; mallrat janë paguar më parë; nuk ka asnjë zinxhir të rënë dakord; dërgesa në adresën e gabuar, si dhe arsye të tjera që lidhen me shkeljen e detyrimeve kontraktuale nga ana e furnizuesit.

Si rregull, arsyeja e refuzimit të pranimit duhet të konfirmohet me referenca në klauzolat përkatëse të kontratës midis furnizuesit dhe blerësit. Banka nuk shqyrton asnjë mosmarrëveshje midis furnizuesit dhe paguesit për meritat e refuzimeve të pranimit. Në të njëjtën kohë, ose pranimi për të paguar ose refuzimi i tij nuk i privon ndërmarrjet të drejtën për të paraqitur pretendime kundër njëra-tjetrës, të cilat shqyrtohen nga një gjykatë ose tribunal arbitrazhi bazuar në pretendimin e njërës prej palëve.

Për të pranuar kërkesë-urdhërpagesën, paguesit i jepen 3 ditë pune (duke mos llogaritur ditën kur është marrë nga banka e paguesit).

Me marrëveshjen për të paguar tërësisht ose pjesërisht kërkesë-urdhërpagesën, paguesi e harton atë me nënshkrimet e personave të autorizuar për administrimin e llogarisë bankare dhe me vulë në të gjitha kopjet dhe ia dorëzon bankës servisuese, nga e cila: 7. kopja shërben si bazë për debitimin e fondeve nga llogaria e paguesit dhe mbetet në dokumentet për bankën: kopja e dytë dërgohet në bankën e furnitorit, ku shërben si bazë për kreditimin e fondeve në llogarinë e furnizuesit: kopja e tretë kthehet. ndaj paguesit si faturë për transaksionin bankar në llogarinë e tij.

Në rast refuzimi të pjesshëm të pagesës, në kërkesë-urdhërpagesën, në rubrikën “Shuma për t'u paguar”, paguesi shënon shumën që pranon të paguajë.

Shtojca 1. Skemat e pagesës së urdhërpagesës

Oriz. 1. Shlyerjet me urdhërpagesa për pagesa të mëvonshme për mallra (shërbime):

1 - furnizimi i mallrave (ofrimi i shërbimeve);

2 - transferimi i një urdhërpagese në bankë dhe debitimi i fondeve nga llogaria e blerësit;

4 - mesazh furnizuesit për transferimin e fondeve në llogarinë e tij bankare

Oriz. 2. Shlyerjet me urdhërpagesa për paradhënie të mallrave (shërbimeve):

1 - lidhja e marrëveshjes për furnizimin e mallrave (dhënien e shërbimeve) me paradhënie;

2 - transferimi i një urdhërpagese në bankë dhe debitimi i fondeve nga llogaria e blerësit;

3 - transferimi i fondeve në bankën e furnizuesit dhe kreditimi i fondeve në llogarinë e marrësit;

4 - mesazh furnizuesit për transferimin e fondeve në llogarinë e tij bankare;

5 - furnizimi i mallrave (ofrimi i shërbimeve)

Lista e literaturës së përdorur

Kolpakova G. M. Financë. Qarkullimi i parave. Kredia: Libër mësuesi. kompensim. – M.: Financa dhe statistika, 2000.-368 f.

Bulatov M. A. "Përmirësimi i pagesave pa para" // Kontabiliteti dhe bankat. – 1998, Nr.4 – f.30-34.

"Para, kredi, banka" ed. E.F. Zhukova. – dhe M.: Uniteti, 2003. – fq.

Financa. Qarkullimi i parave.

Kredia: Libër mësuesi për universitetet/Ed. Prof.G. B. Pol. – M.: UNITY-DANA, botimi i dytë. 2003. – 512 f.

Rregulloret e Bankës Qendrore të Federatës Ruse të datës 12 Prill 2001 Nr. 2-P "Për pagesat pa para në Federatën Ruse".

Pagesat me urdhërpagesa janë forma më e zakonshme e pagesave pa para.

Përkufizimi i kësaj forme pagese përmbahet në paragrafin 1 të Artit. 863 i Kodit Civil të Federatës Ruse: kur kryen pagesa me urdhërpagesë, banka merr përsipër, në emër të paguesit, në kurriz të fondeve në llogarinë e tij, të transferojë një shumë të caktuar parash në llogarinë e personit të specifikuar. nga paguesi në këtë ose një bankë tjetër brenda periudhës së parashikuar me ligj ose të përcaktuar në përputhje me të, nëse më shumë një periudhë e shkurtër nuk parashikohet në marrëveshjen e llogarisë bankare ose nuk përcaktohet nga zakonet e biznesit të zbatuara në praktikën bankare.

Shenjat që karakterizojnë vendbanimet me urdhërpagesa:

a) pagesa bëhet në emër të paguesit.

b) pagesa bëhet nga fondet në llogarinë e paguesit. Kodi Civil parashikon mundësinë e shlyerjes duke përdorur këtë formular edhe kur paguesi nuk ka një llogari bankare (klauzola 2 e nenit 863 të Kodit Civil të Federatës Ruse). Kjo vlen kryesisht për situatën kur paguesi është një individ që depoziton para në arkën e bankës dhe në të njëjtën kohë ia transferon atë marrësit;

c) fondet transferohen në një llogari të caktuar marrësi të përcaktuar nga paguesi. Si Kodi Civil i Federatës Ruse ashtu edhe rregullat aktuale bankare për shlyerjet parashikojnë përdorimin e një urdhërpagese vetëm nëse marrësi ka një llogari;

d) transferimi i një shume parash kryhet brenda një periudhe të caktuar. Fondet duhet të transferohen, siç theksohet, jo më vonë se ditën tjetër të punës nga data e dorëzimit të dokumentit të pagesës në bankë, d.m.th. urdhërpagesë.

Banka është e detyruar të ekzekutojë urdhërpagesën me dy kushte, përmbushja e të cilave varet nga paguesi. Së pari.

Përmbajtja e urdhërpagesës duhet të plotësojë kërkesat e përcaktuara.

Kodi Civil i Federatës Ruse përcakton jo vetëm detyrimin e bankës për të verifikuar pajtueshmërinë me këtë kusht, por gjithashtu, nëse zbulohet një mospërputhje, të kërkojë menjëherë sqarim nga paguesi për përmbajtjen e porosisë. Nëse paguesi nuk përgjigjet brenda një kohe të arsyeshme, urdhërpagesa mbetet e paekzekutuar. Mjaftueshmëria e fondeve në llogarinë e paguesit. Nëse nuk ka fonde të mjaftueshme, urdhërpagesa nuk do të ekzekutohet nga banka, qoftë edhe pjesërisht, përveç nëse marrëveshja e llogarisë bankare përmban një kusht për kreditimin e llogarisë.

Kodi Civil i Federatës Ruse përcakton një rend të caktuar pagesash nga llogaria rrjedhëse (neni 855).

Një pyetje e rëndësishme: nga cili moment një urdhërpagesë konsiderohet i ekzekutuar nga banka? Në Art. 863 i Kodit Civil të Federatës Ruse fjalë për fjalë thotë se banka merr përsipër të transferojë një shumë parash "në llogarinë e personit të specifikuar nga paguesi", i cili, siç duket, nënkupton përmbushjen e këtij detyrimi që nga momenti kur paratë kreditohen në llogarinë e marrësit. Në fakt, transferimi i parave në llogarinë e marrësit nuk varet nga banka e paguesit, kjo është përgjegjësi e bankës së marrësit. Banka e paguesit është e detyruar të sigurojë marrjen e fondeve në llogarinë korrespondente të bankës së marrësit, e hapur në qendrën e shlyerjes së parave të Bankës Qendrore të Federatës Ruse ose në bankën e paguesit. Që nga ky moment banka e paguesit konsiderohet se ka përmbushur detyrimin e saj.

Ligji i lejon bankës së paguesit të tërheqë banka të tjera për të kryer operacione për transferimin e fondeve në llogarinë e specifikuar në urdhrin e klientit (klauzola 2 e nenit 865 të Kodit Civil të Federatës Ruse).

Masa kryesore e detyrimit ndaj së cilës mund të mbahet banka është pagimi i gjobës së parashikuar në kontratën me klientin për shkeljen e afatit për ekzekutimin e një urdhërpagese ose, në mungesë të një dispozite të tillë në kontratë, pagesa e interesi në bazë të Artit. 395 i Kodit Civil të Federatës Ruse për mbajtje të paligjshme të fondeve. Humbjet e shkaktuara ndaj paguesit nga mosekzekutimi ose ekzekutimi i gabuar i një urdhërpagese mund të rikuperohen gjithashtu nga banka.

Shembull. Më 17 qershor, sipërmarrësi individual Sorokin (IP) i paraqiti bankës një urdhër pagese për t'i transferuar shitësit - Regionstroy LLC (LLC) një shumë parash në shumën prej 240 mijë rubla për shkak të LLC si pagesë për çimento. Marrëveshja ndërmjet SH.PK-së dhe sipërmarrësit individual caktoi një afat pagese deri më 20 qershor; Dënimi për mosrespektim të afatit të pagesës caktohet në masën 0.5% të shumës së pagesës në ditë.

Banka e ka transferuar këtë shumë vetëm më 25 qershor. Në të njëjtën ditë, fondet u kredituan në llogarinë bankare të LLC. Për shkelje të afatit të pagesës, sipërmarrësi individual i pagoi LLC një gjobë në shumën totale prej 6 mijë rubla. Kjo shumë është humbje për sipërmarrësin individual dhe i nënshtrohet rikuperimit nga banka, pasi kjo e fundit nuk e ka transferuar shumën e parave brenda ditës së nesërme pas dorëzimit të urdhërpagesës.

Banka është përgjegjëse ndaj paguesit pa faj, pasi është një ent biznesi (neni 401 i Kodit Civil të Federatës Ruse).

Zgjidhjet me një letër kredie

Letra e kredisë është një formë pagesash pa para, e zhvilluar nga praktika bankare për të mbrojtur interesat e blerësit dhe shitësit. Në rastin e pagesës me urdhërpagesë, shitësi, duke dërguar mallrat pa pagesë paradhënie, në fund të fundit mund të mos marrë paratë që i takojnë. Po kështu, një blerës që bën një paradhënie mund të përfundojë pa mallrat. Këto probleme zgjidhen pikërisht nga formulari i pagesës së letrës së kredisë, ku paguesi cakton paraprakisht fonde nga banka për të paguar mallrat, që është garanci pagese për shitësin dhe në të njëjtën kohë, shitësi merr paratë vetëm pasi të paraqesë në bankë dokumente të caktuara që tregojnë ekzekutimin që ai ka bërë, i cili siguron me siguri interesat e paguesit dhe e mbron atë nga pandershmëria e shitësit.

Përkufizimi i formës së pagesës së letrës së kredisë është parashikuar në Art. 867 i Kodit Civil të Federatës Ruse dhe duket kështu.

Kur kryen pagesa në bazë të një letre kredie, banka që vepron në emër të paguesit për të hapur letrën e kredisë dhe në përputhje me udhëzimet e saj (banka emetuese) merr përsipër të kryejë pagesa për marrësin e fondeve ose të paguajë, pranojë ose nderojë një kambial ose të autorizojë një bankë tjetër (bankë përmbaruese) për të bërë pagesa për fondet marrës ose për të paguar, pranuar ose nderuar një kambial.

Karakteristikat kryesore të formës së pagesës së letrës së kredisë:

a) pagesa në bazë të një letre kredie bëhet në varësi të paraqitjes nga marrësi i fondeve në bankën përmbaruese të dokumenteve, përbërja e të cilave dhe kërkesat për formularin sigurohen nga paguesi gjatë hapjes së letrës së kredisë;

b) izolimin e letrës së kredisë nga marrëveshja kryesore në zbatim të së cilës është hapur (formaliteti i letrës së kredisë). Pagesa në bazë të një letre kredie bëhet, siç u theksua, me përputhshmërinë formale të dokumenteve të dorëzuara nga paguesi në bankë dhe nuk varet nga cilësia e ekzekutimit të kontratës kryesore.

Klauzola 7 e Letrës së Informacionit të Presidiumit të Gjykatës së Lartë të Arbitrazhit të Federatës Ruse, datë 15 janar 1999 N 39 "Rishikimi i praktikës së zgjidhjes së mosmarrëveshjeve në lidhje me përdorimin e letrës së kredisë dhe formave të mbledhjes së pagesës".

Subjektet e marrëdhënieve që lindin në lidhje me një transaksion letre krediti:

Paguesi (aplikon për të hapur një letër kredie dhe siguron fonde);

Banka paguese (banka emetuese) (e detyruar të kryejë pagesa për marrësin e fondeve ose t'i japë një autoritet të tillë bankës përmbaruese);

Banka e marrësit (banka përmbaruese) (është e pranishme në shlyerje nëse është e përfshirë nga banka emetuese për të kryer një pagesë sipas letrës së kredisë; nëse nuk përfshihet, atëherë funksionet e saj kryhen nga banka emetuese);

Marrësi i fondeve (dorëzon në bankën përmbaruese dokumentet e kërkuara nga kushtet e letrës së kredisë dhe merr fondet).

Skematikisht, marrëdhënia ndërmjet pjesëmarrësve në pagesat e letrës së kredisë përfshin katër faza.

Faza e parë- një urdhër nga paguesi për bankën emetuese për të hapur (lëshuar) një letër kredie me udhëzime pagese.

Faza e dytë konsiston në transferimin e autoritetit për të kryer pagesat nga banka emetuese në bankën përmbaruese (banka marrëse).

Faza e tretë- prezantimi nga shitësi (përfituesi) i dokumenteve të specifikuara në letrën e kredisë dhe që tregojnë dërgesën e mallrave .

Faza e fundit- kryerja e një pagese nga banka përmbaruese kundrejt dokumenteve të pranuara prej saj.

Forma e pagesës së letrës së kredisë është forma e vetme e pagesave pa para, e cila ndahet në lloje:

a) Letër krediti e mbuluar (e depozituar) dhe e pambuluar (e garantuar).

Letër krediti e mbuluar- një letër kredie, me hapjen e së cilës banka emetuese është e detyruar të transferojë shumën e letrës së kredisë (mbulimit) në kurriz të paguesit ose kredinë e dhënë atij në dispozicion të bankës përmbaruese për të gjithë kohëzgjatjen. të detyrimit të bankës emetuese.

Letër krediti e pambuluar- një letër kredie, me hapjen e së cilës, bankës përmbaruese i jepet e drejta të fshijë të gjithë shumën e letrës së kredisë nga llogaria e bankës emetuese të mbajtur prej saj.

Një letër kredie e mbuluar është më pak e dobishme për paguesin, pasi kur hap një letër kredie, ai është i detyruar të lërë mënjanë një shumë të caktuar parash për shlyerjet sipas letrës së kredisë, ndërsa kur përdor një letër kredie të pambuluar, devijimi i tillë i fondet nuk ndodhin, dhe shuma e kërkuar hiqet në momentin e pagesës.

b) Letër kreditore e revokueshme dhe e parevokueshme.

E rishikueshme Njihet një letër kredie që mund të ndryshohet ose anulohet nga banka emetuese pa njoftim paraprak për marrësin e fondeve.

Letra e kredisë konsiderohet e parevokueshme të cilat nuk mund të anulohen pa pëlqimin e marrësit të fondeve.

Një letër kredie e pakthyeshme është më e përshtatshme (e besueshme) për marrësin e fondeve, pasi letra e kredisë nuk mund të anulohet pa pëlqimin e tij.

Një letër kredie e parevokueshme mund të konfirmohet nëse banka e emëruar pranon, përveç detyrimit të bankës emetuese, një detyrim për të bërë pagesën në përputhje me kushtet e letrës së kredisë. Për marrësin e fondeve, kjo do të thotë një garanci shtesë pagese, pasi përfundimi i saj garantohet jo vetëm nga banka emetuese, por edhe nga banka zbatuese ku shërbimi i marrësit të fondeve.

Ekzekutimi i një letre krediti përbëhet nga dy faza:

Dorëzimi i dokumenteve nga marrësi i mjeteve në bankën përmbaruese;

Kryerja e një pagese.

Në fazën e parë, marrësi fondet i dorëzon bankës përmbaruese dokumente që duhet të respektojnë plotësisht kushtet e letrës së kredisë. Pagesa sipas letrës së kredisë nuk bëhet nëse banka konstaton një mospërputhje në të paktën një nga kushtet e përmendura në letrën e kredisë. Në këtë rast, banka përmbaruese refuzon të pranojë dokumentet.

Në fazën e dytë ndodh pagesa me një letër kredie, kur banka përmbaruese transferon fonde në llogarinë e marrësit. Banka emetuese është e detyruar t'i rimbursojë bankës përmbaruese shpenzimet e bëra prej saj në kryerjen e pagesës. Paguesi rimburson bankën emetuese për shpenzimet e saj.

Çfarë pasojë juridike vjen nëse banka përmbaruese kryen gabimisht pagesën sipas letrës së kredisë, d.m.th. për dokumentet e paraqitura nga marrësi që nuk përputhen me kushtet e letrës së kredisë? Në një situatë të tillë, të gjitha kostot e pagesës përballohen nga banka zbatuese që ka bërë gabim - në përputhje me pikën 2 të Artit. 871 i Kodit Civil të Federatës Ruse, banka emetuese ka të drejtë të kërkojë nga banka përmbaruese shumën e paguar marrësit të fondeve në kundërshtim me kushtet e letrës së kredisë, dhe në bazë të një letre kredie të pambuluar të refuzojë rimbursojnë shumat e paguara.

Përgjegjësia:

Si rregull i përgjithshëm, për shkeljen e kushteve të letrës së kredisë, banka emetuese është përgjegjëse ndaj paguesit, dhe banka përmbaruese është përgjegjëse ndaj bankës lëshuese (Klauzola 1 e nenit 872 të Kodit Civil të Federatës Ruse). .

Kjo bazë e përgjegjësisë ka dy sqarime (klauzola 2 e nenit 872 të Kodit Civil të Federatës Ruse):

Nëse banka përmbaruese në mënyrë të paarsyeshme refuzon të paguajë fondet sipas një letre kredie të mbuluar ose të konfirmuar, përgjegjësia ndaj marrësit të fondeve mund t'i caktohet bankës përmbaruese;

Në rast të një pagese të gabuar nga banka përmbaruese të fondeve sipas një letre kredie të mbuluar ose të konfirmuar për shkak të shkeljes së kushteve të letrës së kredisë, detyrimi ndaj paguesit mund t'i caktohet bankës përmbaruese.

Pagesat për arkëtim.

Ndryshe nga shlyerjet sipas letrave të kreditit dhe urdhërpagesave, shlyerjet në arkëtim përfaqësojnë një operacion bankar për të kërkuar pagesë nga paguesi; në këtë rast, iniciativa për marrjen e pagesës vjen nga marrësi i fondeve, dhe fondet debitohen nga banka nga llogaria e paguesit në bazë të dokumenteve të shlyerjes të paraqitura nga marrësi i fondeve.

Një operacion arkëtimi është e kundërta e një letre krediti, pasi paguesi nuk ka asnjë detyrim për të transferuar fonde paraprakisht. Prandaj, arkëtimi ofron më pak garanci për pagesën për shitësin (kontraktorin), por është shumë më fitimprurës për paguesin (blerësin, klientin), i cili nuk e ngrin kapitalin e tij qarkullues dhe nuk shkakton kosto kreditimi.

Neni 874 i Kodit Civil të Federatës Ruse përmban përkufizimin e mëposhtëm të shlyerjeve për arkëtim: kur kryen shlyerjet për arkëtim, banka (banka emetuese) merr përsipër, në emër të klientit, të kryejë veprime me shpenzimet e klientit për të marrë pagesën. nga paguesi dhe (ose) pranimi i pagesës.

Karakteristikat karakteristike të vendbanimit të grumbullimit:

a) shlyerja e arkëtimit është iniciuar nga marrësi i fondeve duke udhëzuar bankën e tij të marrë pagesën nga paguesi;

b) fondet debitohen nga banka përmbaruese nga llogaria e paguesit, si me pëlqimin (pranimin) paraprak të tij ashtu edhe pa të;

c) shpenzimet e shlyerjes përballohen nga marrësi i fondeve.

Dokumenti i pagesës i quajtur Kodi Civil është urdhër arkëtimi. Rregulloret aktuale për pagesat pa para parashikojnë dy lloje të dokumenteve të pagesave:

Kërkesat për pagesë, pagesa e të cilave mund të bëhet me urdhër të paguesit (me pranim) ose pa urdhër të tij (pa pranim);

Urdhër arkëtimi, pagesa e të cilave bëhet pa urdhër të paguesit (në mënyrë të padiskutueshme).

Urdhrat e arkëtimit, në përputhje me rregulloret për pagesat pa para, përdoren në rastet kur me ligj është vendosur një procedurë e padiskutueshme për mbledhjen e fondeve, duke përfshirë mbledhjen e fondeve nga autoritetet që kryejnë funksione kontrolli (për shembull, autoritetet tatimore); për mbledhjen sipas dokumenteve përmbarimore;

Subjektet e marrëdhënieve që lindin në lidhje me zgjidhjen e koleksioneve:

Marrësi i fondeve (udhëzon bankën të ndërmarrë veprime për të marrë pagesën);

Banka emetuese (ekzekuton udhëzimet e klientit, në mënyrë të pavarur ose me përfshirjen e një banke përmbaruese);

Banka zbatuese (debiton fondet nga llogaria e paguesit dhe (ose) merr një pranim prej tij për të bërë një pagesë; është banka që i shërben paguesit);

Paguesi (pjesëmarrja e tij në shlyerje është ose aktive, duke dhënë pëlqimin për të bërë një pagesë, ose pasive, kur fondet debitohen nga llogaria e paguesit pa porosinë e tij).

Ekzekutimi i urdhrave të arkëtimit dhe kërkesave për pagesë. Në përputhje me pikën 8.3 të Rregullores për pagesat pa para, kërkesat për pagesa dhe urdhrat e arkëtimit dorëzohen nga marrësi i mjeteve në llogarinë e paguesit përmes bankës që i shërben marrësit të mjeteve.

Banka emetuese, e cila ka pranuar dokumentet e pagesës për arkëtim, merr përsipër detyrimin t'i dorëzojë ato në destinacionin e tyre, d.m.th. në bankën e paguesit. Banka e paguesit kontrollon korrektësinë e dokumenteve të pagesës dhe debiton fondet nga llogaria e paguesit në rendin e përcaktuar nga Art. 855 i Kodit Civil të Federatës Ruse.

Nëse pagesa e kërkesës për pagesë bëhet me pranimin e paguesit, banka përmbaruese e njofton atë për marrjen e kërkesës për pagesë, pas së cilës, nëse ka pëlqim (pranim), paguesi debiton paratë nga llogaria e tij dhe ia dërgon atë lëshuesit. banka (duke mbajtur shpërblimin dhe shpenzimet e saj nga shumat e mbledhura), e cila, nga ana tjetër, i krediton ato në llogarinë e marrësit.

Bankat nuk kanë të drejtë të shqyrtojnë në themel kundërshtimet e paguesve për të hequr fondet nga llogaritë e tyre pa pranim ose në mënyrë të padiskutueshme.

Pagesat me çeqe.

Çeku është një letër me vlerë që përmban një urdhër të pakushtëzuar nga sirtari në bankë për të paguar shumën e specifikuar në të mbajtësit të çekut.

Në përputhje me paragrafin 4 të Artit. 877 i Kodit Civil të Federatës Ruse, lëshimi i një çeku nuk shuan detyrimin monetar në përmbushjen e të cilit është lëshuar. Detyrimi monetar do të konsiderohet i përmbushur vetëm kur të jetë paguar çeku, d.m.th. marrja e një shume parash nga marrësi i fondeve (mbajtësi i çekut

Kjo metodë e llogaritjes mund të karakterizohet nga karakteristikat e mëposhtme:

a) Paguesi lëshon një garanci dokumentare - një çek - për marrësin e fondeve;

b) çeku paguhet në kurriz të fondeve të tërheqësit në llogarinë bankare; në këtë rast, vetë pagesa kryhet nga banka pas paraqitjes së çekut për pagesë;

c) detyrimi për pagesën e çekut është abstrakt, i shkëputur nga detyrimi kryesor për të cilin bëhet ekzekutimi (“urdhri i pakushtëzuar”). Pavlefshmëria e kontratës kryesore nuk cenon detyrimin për pagimin e çekut;

d) çeku është i parevokueshëm, d.m.th. nuk mund të tërhiqet para skadimit të paraqitjes për periudhën e pagesës.

Kodi Civil bën dallimin midis çeqeve personale dhe të transferueshme (neni 880 i Kodit Civil të Federatës Ruse). Dallimi është se çeku personal nuk mund të transferohet nga mbajtësi i çekut (kreditori i detyrimit kryesor) te ndonjë person tjetër, por i paraqitet menjëherë bankës për pagesë. Një kambial, ashtu si kambiali, mund t'i transferohet një personi tjetër një numër të pakufizuar herë duke bërë një indosament në çek. Kjo do të thotë, një çek transferimi është një garanci urdhri që i lëshohet prurësit.

Subjektet e marrëdhënieve juridike që lindin në lidhje me shlyerjen me çek janë:

sirtar (është debitor në detyrim);

Mbajtësi i çekut (fillimisht, ky subjekt është kreditori i detyrimit kryesor, duke marrë çekun nga debitori; më pas, nëse çeku është i transferueshëm, mbajtësi i çekut mund të jetë personi që merr çekun nën indosament);

Paguesi (paguesi nuk është debitori, si në format e tjera të pagesës, por banka në të cilën tërheqësi ka një llogari, nga e cila në fund paguhet çeku).

Në rastin kur një çek paguhet duke e lëshuar për arkëtim, pjesëmarrëse në procesin e shlyerjes është edhe banka që i shërben mbajtësit të çekut.

Transferimi i të drejtave nën një çek kryhet duke vendosur një indosament mbi të - një miratim, si rezultat i të cilit e drejta për të marrë fonde nën çek i transferohet fituesit të të drejtave - indosantit.

Për të marrë pagesën me çek, mbajtësi i çekut duhet të paraqesë çekun për pagesë. Kjo mund të bëhet në dy mënyra:

Duke e paraqitur çekun drejtpërdrejt në bankën që i shërben mbajtësit të çekut;

Duke mbledhur një çek, d.m.th. duke ia paraqitur çekun bankës që i shërben mbajtësit të çekut për arkëtim. Në këtë rast, pagesa me çek bëhet në mënyrën e përcaktuar për ekzekutimin e urdhër arkëtimit.

Personi që ka paguar çekun ka të drejtë të kërkojë që çeku t'i dorëzohet me një faturë pagese.

Refuzimi për të paguar një çek duhet të vërtetohet në një nga mënyrat e mëposhtme:

a) duke bërë një protestë nga një noter;

b) shenjën e paguesit në çek për refuzimin e pagesës së tij;

c) një shënim nga banka arkëtuese që tregon se çeku është lëshuar dhe nuk është paguar.

Pagesat pa para në dorë bëhen në bazë të instrumenteve të pagesës si në letër ashtu edhe në formë elektronike. Instrumenti më i zakonshëm i pagesës që përdoret në praktikën e pagesave pa para nga subjektet afariste është urdhërpagesa.

Urdhërpagesa është një dokument shlyerjeje që përmban një urdhër me shkrim nga paguesi në bankën shërbyese për të shlyer shumën e caktuar të fondeve nga llogaria e tij dhe për ta transferuar atë në llogarinë e marrësit. Skema e përdorimit të këtij instrumenti pagese është më e zakonshme në Ukrainë.

Urdhërpagesat përdoren në shlyerjet për pagesat e mallrave dhe jo-mallrave:

Për produktet e dërguara (të shitura), shërbimet e ofruara, etj.;

Me anë të paradhënies, nëse parashikohet në kontratë;

Për të përfunduar shlyerjet sipas akteve të pajtimit të borxhit të ndërsjellë të ndërmarrjeve, të cilat hartohen jo më vonë se afati i përcaktuar nga legjislacioni i Ukrainës;

Kur ndërmarrjet transferojnë shuma që u përkasin individëve në llogaritë e tyre;

Për të paguar taksat dhe tarifat/kontributet e sigurimeve në buxhete dhe fonde të mirëbesimit shtetëror;

Në raste të tjera, në përputhje me marrëveshjet e lidhura dhe legjislacionin e Ukrainës.

Urdhërpagesa lëshohet nga paguesi, duke respektuar rregullat e vendosura për përpunimin e instrumenteve të pagesës dhe i dorëzohet bankës servisuese jo më vonë se 10 ditë kalendarike nga data e lëshimit të urdhrit. Shuma e marrë nga banka për ekzekutimin e urdhrit debitohet nga llogaria e paguesit dhe kreditohet në llogarinë e marrësit, nëse hapet në të njëjtën bankë. Nëse marrësi shërbehet nga një bankë tjetër, atëherë fondet e fshira do të transferohen në bankën e marrësit, në përputhje me procedurën për shlyerjet ndërbankare. Banka pranon një urdhërpagesë nga paguesi për ekzekutim, me kusht që shuma e tij të mos kalojë shumën që është në llogarinë e paguesit. Nëse nuk ka fonde të mjaftueshme në llogarinë e paguesit, atëherë banka do të pranojë dokumentin vetëm në rastin e parashikuar në marrëveshjen midis bankës dhe paguesit.

Le të shqyrtojmë një skemë pagese duke përdorur urdhërpagesat, me kusht që paguesi dhe marrësi të shërbehen nga banka të ndryshme (Fig. 3.1).

Oriz. 3.1. udhëzime:

1 - dërgimi i produkteve, ofrimi i shërbimeve dhe lëshimi i faturave;

2 - paguesi lëshon një urdhërpagesë dhe ia dërgon bankës servisuese;

3 - debitimi i fondeve nga llogaria e paguesit sipas një urdhërpagese;

4 - transferimi i fondeve në bankën e marrësit;

5 - kreditimi i fondeve në llogarinë e marrësit;

6 - transferimi te marrësi i një deklarate nga llogaria rrjedhëse në lidhje me kreditimin e fondeve.

Shlyerjet duke përdorur urdhërpagesat kanë përparësitë e mëposhtme: është një mënyrë mjaft e thjeshtë, e përshtatshme dhe e shpejtë për të kryer pagesat. Në të njëjtën kohë, vlen të theksohen disavantazhet e përdorimit të urdhërpagesave në vendbanime: nuk garanton pagesën për marrësin; nuk garanton marrjen e mallit nga paguesi (në rast të parapagimit).

Një instrument tjetër pagese që përdoret në praktikën e pagesave pa para janë kërkesat-urdhërpagesat.

Urdhër-kërkesa e pagesës është një dokument shlyerjeje që përbëhet nga dy pjesë:

1) lart - kërkesat e marrësit drejtpërdrejt nga paguesi për të paguar një shumë të caktuar fondesh;

2) më e ulët - urdhri i paguesit për bankën shërbyese për të shlyer një sasi të caktuar fondesh nga llogaria e tij dhe ta transferojë atë në llogarinë e marrësit. Ky dokument mund të përdoret në pagesa nga të gjithë pjesëmarrësit në pagesat pa para.

Dokumenti është i formatuar si ky:

Pjesa e sipërme e urdhrit të kërkesës hartohet nga marrësi i fondeve dhe transferohet drejtpërdrejt te paguesi në të paktën dy kopje përmes bankës së marrësit ose përmes bankës së paguesit (në varësi të marrëveshjes).

Pjesa e poshtme e dokumentit plotësohet nga paguesi dhe nëse pagesa është dakorduar, ai ia dorëzon bankës që i shërben atij brenda afateve të përcaktuara për urdhërpagesat.

Banka e paguesit pranon një kërkesë-udhëzim nga paguesi brenda 20 ditëve kalendarike nga data e ekzekutimit nga marrësi dhe për shumën që mund të paguhet për cash në llogarinë e paguesit.

Nëse paguesi refuzon të paguajë kërkesë-urdhrin, atëherë ai ia komunikon arsyet drejtpërdrejt marrësit të fondeve pa ndërhyrjen e bankës.

Le të shqyrtojmë skemën e pagesave duke përdorur kërkesa-urdhër pagesash (Fig. 3.2).

Oriz. 3.2. Skema e pagesave duke përdorur kartat e pagesave kërkesat-udhëzimet:

1 - dërgimi i produkteve, ofrimi i shërbimeve, lëshimi dhe dërgimi nga marrësi i një kërkese-urdhër pagese së bashku me dokumentet e transportit;

2 - regjistrimi nga paguesi i pjesës së poshtme të kërkesë-urdhrit (me pëlqim për pagesë) dhe dërgimi në bankën servisuese;

3 - debitimi i mjeteve nga llogaria e paguesit në përputhje me kërkesë-urdhrin e pagesës;

4 - transferimi i fondeve në bankën e marrësit;

5 - kreditimi i fondeve në llogarinë e marrësit.

Duhet të theksohet se gjatë kryerjes së transaksioneve të shlyerjes, një instrument i tillë pagese si një kërkesë-urdhër pagese përdoret rrallë, megjithatë, është e mundur të përdoret kur bëni pagesa për produktet e dërguara, punën e kryer, shërbimet e ofruara. Ky operacion shlyerje bazohet në besimin e ndërsjellë të palëve dhe banka nuk kontrollon statusin e përmbushjes së detyrimeve të tyre të pagesës.

Në përputhje me nenin 1071 të Kodit Civil të Ukrainës, fondet mund të debitohen nga llogaria e klientit pa urdhër të tij në bazë të një vendimi gjyqësor, si dhe në rastet e përcaktuara me një marrëveshje midis bankës dhe klientit. Për të kryer këto operacione, përdoret një instrument pagese siç është kërkesa për pagesë.

Debitimi i detyruar i mjeteve nga llogaritë e paguesve inicohet nga kreditorët në bazë të shkresave përmbarimore të lëshuara nga gjykatat. Për ta bërë këtë, kreditori përgatit një kërkesë pagese në të paktën tre kopje. Në detajimin “Qëllimi i pagesës” të kërkesës për pagesë, mbledhësi tregon emrin, datën e lëshimit dhe numrin e aktit të ekzekutimit ose tregon natyrën e shumës që do të shlyhet në përputhje me shkresën e ekzekutimit.

Inkasori paraqet një kërkesë pagese në bankën servisuese së bashku me dy kopje të regjistrit të kërkesave për pagesë. Banka grumbulluese pranon kërkesat për pagesë brenda 10 ditëve kalendarike nga data e përgatitjes së tyre, dhe banka paguese - brenda 30 ditëve kalendarike.

Nëse paguesi dhe kërkuesi shërbehen nga banka të ndryshme, banka e kërkuesit dërgon të paktën dy kopje të kërkesës për pagesë në bankën e paguesit.

Të paktën një kopje e kërkesës për pagesë dhe regjistrit të kërkesave për pagesë i kthehen mbledhësit. Kopja e parë e regjistrit mbetet në bankën e kreditorit.

Nëse vetë kreditori dërgon një kërkesë për pagesë në bankë, atëherë banka e kreditorit i kthen kreditorit të gjitha kopjet e kërkesës për pagesë dhe të paktën një kopje të regjistrit.

Banka e paguesit pranon kërkesën e pagesës së paguesit për ekzekutim pavarësisht nëse ka një gjendje të mjaftueshme në llogarinë e paguesit. Nëse nuk ka fonde të mjaftueshme në llogarinë e paguesit, banka përmbush kërkesën për pagesë brenda kufijve të fondeve të mbetura. Ky operacion bankar është zyrtarizuar me një urdhër përkujtimor.

Kreditori mund të tërheqë kërkesën për pagesë në çdo kohë përpara se fondet të debitohen nga llogaria e paguesit. Për ta bërë këtë, kreditori duhet të paraqesë një letër tërheqjeje të kërkesës për pagesë (tërheqja kryhet në shumën e plotë). Në këtë rast, banka e paguesit nuk debiton fondet nga llogaria e paguesit dhe ia kthen kërkesën për pagesë kreditorit (drejtpërsëdrejti ose përmes bankës).

Përfaqësimi i një urdhri nga depozituesi i llogarisë (paguesi) në bankën e tij për të transferuar një shumë të caktuar në llogarinë e marrësit të hapur në këtë ose një bankë tjetër.

Kur kryen pagesa me urdhërpagesa, banka merr përsipër, në emër të paguesit, në kurriz të fondeve në llogaritë e tij, të transferojë një shumë të caktuar parash në llogarinë e personit të përcaktuar nga paguesi në këtë ose një bankë tjetër brenda periudha e parashikuar me ligj ose e vendosur në përputhje me të, përveç nëse parashikohet një periudhë më e shkurtër marrëveshje llogarie bankare.

Urdhërpagesat, me marrëveshje të palëve, mund të jenë urgjente ose përpara afatit.

Urdhërpagesat urgjente përdoren në rastet e mëposhtme:

paradhënie, pra pagesa para dorëzimit të mallrave, punëve, shërbimeve;
pagesa pas dërgimit të mallrave, d.m.th. me pranim të drejtpërdrejtë të mallrave;
pagesa të pjesshme për transaksione të mëdha.

Urdhërpagesa mund të paguhet plotësisht ose pjesërisht nëse nuk ka para në llogarinë e paguesit, gjë që shënohet në dokumentin e pagesës.

Oriz. 4. Skema e shlyerjeve me urdhërpagesa:

blerësi (paguesi i fondeve) i jep bankës një urdhërpagesë në katër (ose pesë) kopje dhe e merr kopjen e katërt si faturë bankare;
banka që i shërben blerësit, bazuar në kopjen e parë të urdhërpagesës, debiton fondet nga llogaria e blerësit;
banka që i shërben blerësit dërgon dy kopje të urdhërpagesës dhe fondet në bankën që i shërben shitësit;
banka që i shërben shitësit, duke përdorur kopjen e dytë të urdhërpagesës, krediton fonde në llogarinë e shitësit (marrësit të fondeve);
Bankat lëshojnë deklarata të llogarive bankare për klientët e tyre.

Kërkesa për pagesë

Kërkesa-urdhër pagese(Fig. 5) - kërkesa e furnitorit ndaj blerësit për të paguar, në bazë të dokumenteve të shlyerjes dhe dërgesës (faturën e ngarkesës) që i dërgohen atij, koston e produkteve të furnizuara sipas kontratës, punën e kryer dhe shërbimet për shërbimin. bankë. Lëshuar nga furnizuesi. Paguesi është i detyruar të paraqesë pranimin e pagesës në bankën shërbyese brenda tre ditëve.

Paguesi, pasi ka përcaktuar mundësinë e pagesës së kërkesë-urdhërpagesës së marrë, e dorëzon këtë dokument në bankën që i shërben atij për të transferuar shumën e pranuar prej tij në llogarinë bankare të shitësit. Kështu, një kërkesë-urdhër pagese përfaqëson një kërkesë nga shitësi ndaj blerësit dhe një urdhër nga blerësi në bankën e tij për të bërë pagesën në bazë të dokumenteve të shlyerjes dhe dërgesës për produktet e furnizuara.

Oriz. 5. Skema e shlyerjeve me kërkesa dhe urdhërpagesa

dërgesa e produkteve nga shitësi;
transferimi i kërkesë-urdhërpagesës së bashku me dokumentet e transportit në bankën që i shërben blerësit;
vendosja e dokumenteve të transportit në një kabinet dosjesh në bankën që i shërben blerësit;
transferimi i kërkesë-urdhër pagesës tek blerësi;
ekzekutimi nga blerësi i një kërkese-urdhër pagese dhe transferimi i tij në bankë. Banka e pranon atë vetëm nëse ka fonde në llogarinë e blerësit;
transferimi i dokumenteve të transportit te blerësi;
banka e blerësit debiton shumën e pagesës nga llogaria e blerësit;
banka e blerësit i dërgon kërkesa dhe urdhra pagesash bankës që i shërben shitësit;
banka e shitësit krediton shumën e pagesës në llogarinë e shitësit;
Banka lëshon deklarata të llogarisë rrjedhëse për klientët e saj.

Veçoritë e shlyerjeve sipas urdhërpagesave dhe kërkesa-urdhërpagesave

Urdhër pageseështë një dokument shlyerjeje që përmban kërkesën e kreditorit (marrësit të fondeve) sipas marrëveshjes kryesore ndaj debitorit (paguesit) për pagesën e një shume të caktuar parash përmes bankës.

Kërkesat e pagesës përdoren në pagesat për mallrat e furnizuara, punën e kryer, shërbimet e kryera, si dhe në raste të tjera të parashikuara nga kontrata kryesore.

Shlyerjet përmes kërkesave për pagesë mund të kryhen me pranim paraprak dhe pa pranimin e paguesit.

Pa pranimin e paguesit, shlyerjet me kërkesat për pagesë kryhen në rastet e mëposhtme:

themeluar me ligj;
parashikuar nga palët në marrëveshjen kryesore, në varësi të dhënies së bankës që i shërben paguesit të drejtën për të hequr fondet nga llogaria e paguesit pa urdhër të tij.

Kërkesa për pagesë hartohet në formular 0401061 .

Kërkesa për pagesë duhet të tregojë:

kushtet e pagesës;
afati i fundit për pranim;
data e dërgimit (dorëzimit) të paguesit të dokumenteve të parashikuara në kontratë nëse këto dokumente i janë dërguar (dorëzimit) të paguesit;
emri i mallrave (puna e kryer, shërbimet e kryera), numri dhe data e kontratës, numri i dokumenteve që konfirmojnë furnizimin e mallrave (kryerja e punës, ofrimi i shërbimeve), data e dorëzimit të mallrave (kryerja e punës, ofrimi i shërbimet), mënyra e dorëzimit të mallit dhe detaje të tjera - në rubrikën "Qëllimi i pagesës".

Kërkesa për pagesë - porosi, e paguar me pranim

Në një kërkesë pagese të paguar me pranimin e paguesit, marrësi i fondeve fut "me pranim" në fushën "Kushtet e pagesës".

Periudha për pranimin e kërkesave për pagesë përcaktohet nga palët në marrëveshjen kryesore. Ku periudha e pranimit duhet të jetë së paku pesë ditë pune.

Kur regjistroni një kërkesë për pagesë, kreditori (përfituesi i fondeve) sipas marrëveshjes kryesore në fushën "Afati i pranimit" tregon numrin e ditëve të përcaktuara nga marrëveshja për pranimin e kërkesës për pagesë. Në mungesë të një treguesi të tillë, periudha e pranimit konsiderohet të jetë pesë ditë pune.

Në të gjitha kopjet e pranuara nga banka përmbaruese për kërkesat për pagesë, zyrtari ekzekutiv i bankës në rubrikën “Skadimi i periudhës së pranimit” shënon datën në të cilën skadon afati për pranimin e kërkesës për pagesë. Gjatë llogaritjes së datës, merren parasysh ditët e punës. Dita e marrjes së kërkesës për pagesë nga banka nuk përfshihet në llogaritjen e datës së specifikuar.

Kopja e fundit e kërkesës për pagesë përdoret për të njoftuar paguesin për marrjen e kërkesës për pagesë. Kopja e specifikuar e dokumentit të pagesës i transferohet paguesit për pranim jo më vonë se ditën tjetër të punës nga data e marrjes së kërkesës për pagesë nga banka. Transferimi i kërkesave për pagesë te paguesi kryhet nga banka përmbaruese në mënyrën e përcaktuar me marrëveshjen e llogarisë bankare.

Kërkesat për pagesë vendosen nga banka përmbaruese në kabinetin e dosjeve të dokumenteve të shlyerjes në pritje të pranimit për pagesë derisa të merret pranimi nga paguesi, të refuzohet pranimi (i plotë ose i pjesshëm) ose të skadojë periudha e pranimit.

Paguesi, brenda periudhës së përcaktuar për pranim, i siguron bankës dokumentin e duhur për pranimin e kërkesës së pagesës ose refuzimin tërësisht ose pjesërisht nga pranimi i saj për arsyet e parashikuara në marrëveshjen kryesore, duke përfshirë në rast të një mospërputhje ndërmjet formularit të pagesës së aplikuar dhe marrëveshjes së lidhur, me një referencë të detyrueshme për klauzolën, numrin, datën e kontratës dhe duke treguar arsyet e refuzimit.

Paguesi mund t'i japë bankës përmbaruese në marrëveshjen e llogarisë bankare të drejtën për të paguar kërkesat e pagesave të paraqitura në llogarinë e tij nga çdo kreditor (përfitues i fondeve) të treguar nga paguesi nëse ai nuk merr nga paguesi një dokument për pranimin ose refuzimin e pranimit. (i plotë ose i pjesshëm) kërkesa për pagesë brenda periudhës së caktuar për pranim.

Me rastin e pranimit të kërkesave për pagesë, aplikacioni hartohet në dy kopje, e para prej të cilave hartohet me nënshkrimet e zyrtarëve që kanë të drejtë të nënshkruajnë dokumentet e shlyerjes dhe vulën e paguesit.

Në rast të refuzimit të plotë ose të pjesshëm të pranimit, aplikimi përpilohet në tre kopje. Kopjet e para dhe të dyta të aplikacionit hartohen me nënshkrimet e zyrtarëve që kanë të drejtë të nënshkruajnë dokumentet e shlyerjes dhe vulën e paguesit.

Ekzekutivi përgjegjës i bankës që shërben llogarinë e paguesit kontrollon korrektësinë dhe plotësinë e kërkesës së klientit për pranim, refuzim pranimi, praninë e arsyeve për refuzim, referenca për numrin, datën, klauzolën e kontratës në të cilën është dhënë kjo bazë. , si dhe korrespondencën e numrit dhe datës së kontratës, të përcaktuar në kërkesën për pagesë dhe vendos nënshkrimin e tij dhe vulën e bankës që tregon datën në të gjitha kopjet e aplikacionit. Kopja e fundit e kërkesës për pranim ose refuzim të pranimit i kthehet paguesit si faturë për marrjen e aplikacionit.

Kërkesa për pagesë e pranuar jo më vonë se dita e punës pas ditës së marrjes së kërkesës, ajo fshihet me një urdhër përkujtimor nga llogaria jashtë bilancit për regjistrimin e shumave të dokumenteve të shlyerjes që presin pranimin për pagesë dhe paguhet nga llogaria e paguesit. Një kopje e aplikacionit, së bashku me kopjen e parë të kërkesës për pagesë, vendoset në dokumentet e ditës si bazë për debitimin e fondeve nga llogaria e klientit.

Në rast të refuzimit të plotë të pranimit kërkesa për pagesë shlyhet me një urdhër përkujtimor nga llogaria jashtë bilancit për regjistrimin e shumave të dokumenteve të shlyerjes në pritje të pranimit për pagesë dhe jo më vonë se dita e punës pas ditës së marrjes së kërkesës, ajo duhet të kthehet. në bankën emetuese së bashku me një kopje të kërkesës për kthim tek marrësi i fondeve.

Një kopje e kërkesës së bashku me një kopje të kërkesës për pagesë dhe një urdhër përkujtimor vendoset në dokumentet e ditës si bazë për shlyerjen e shumës së kërkesës për pagesë nga llogaria jashtë bilancit për regjistrimin e shumave. të dokumenteve të shlyerjes në pritje të pranimit për pagesë dhe kthimit të dokumentit të shlyerjes pa pagesë.

Në rast të refuzimit të pjesshëm të pranimit kërkesa për pagesë jo më vonë se dita e punës pas ditës së marrjes së kërkesës shlyhet plotësisht me një urdhër përkujtimor nga llogaria jashtë bilancit për regjistrimin e shumave të dokumenteve të shlyerjes që presin pranimin për pagesë dhe paguhet. në shumën e pranuar nga paguesi. Në këtë rast, shuma e kërkesës për pagesë, e treguar me numra, rrethohet dhe pranë saj shfaqet shuma e re që duhet paguar. Hyrja e bërë vërtetohet me nënshkrimin e drejtuesit përgjegjës të bankës.

Një kopje e aplikacionit, së bashku me kopjen e parë të kërkesës për pagesë, vendoset në dokumentet e ditës si bazë për debitimin e fondeve nga llogaria e klientit, një kopje tjetër e aplikimit, jo më vonë se dita e punës pas ditës. aplikimi është pranuar, i dërgohet bankës lëshuese për transferim te marrësi i fondeve.

Nëse një kërkesë për pranim ose refuzim të pranimit nuk merret brenda periudhës së caktuar, si dhe në mungesë të një kushti në marrëveshjen e llogarisë bankare të parashikuar në pikën 10.4 të kësaj pjese të Rregullores, kërkesa për pagesë në biznesin e ardhshëm. një ditë pas skadimit të periudhës së pranimit fshihet me një urdhër përkujtimor nga llogaria jashtë bilancit të shumave në pritje të pranimit për pagesë dhe i kthehet bankës emetuese duke treguar në anën e pasme të kopjes së parë të dokumentit. kërkesë pagese arsyeja e kthimit: “Pëlqimi për pranim nuk është marrë”.

Të gjitha mosmarrëveshjet që lindin ndërmjet paguesit dhe marrësit të fondeve zgjidhen në mënyrën e përcaktuar me ligj.

Kërkesë-urdhër pagese me debitim direkt të mjeteve

Në një kërkesë pagese për debitimin e drejtpërdrejtë të fondeve nga llogaritë e paguesve në bazë të legjislacionit, në fushën "Kushtet e pagesës", marrësi i fondeve hyn "pa pranim" dhe gjithashtu i referohet ligjit (duke treguar numri i tij, data e miratimit dhe neni përkatës), në bazë të të cilit kryhet mbledhja. Në fushën "Qëllimi i pagesës", mbledhësi, në rastet e përcaktuara, tregon leximet e instrumenteve matëse dhe tarifat aktuale, ose bën një regjistrim të llogaritjeve bazuar në instrumentet matëse dhe tarifat aktuale.

Në kërkesën e pagesës për debitim direkt të fondeve në bazë të marrëveshjes, në fushën “Kushtet e pagesës”, marrësi i fondeve tregon “pa pranim”, si dhe datën. numri i marrëveshjes kryesore dhe klauzola përkatëse e saj që parashikon të drejtën e debitimit direkt.

Debitimi i drejtpërdrejtë i fondeve nga një llogari në rastet e parashikuara nga marrëveshja kryesore kryhet nga banka nëse ekziston një kusht në marrëveshjen e llogarisë bankare për debitimin e drejtpërdrejtë të fondeve ose në bazë të një marrëveshjeje shtesë për marrëveshjen e llogarisë bankare që përmban kushtin përkatës. Paguesi është i detyruar t'i japë bankës shërbyese informacione për kreditorin (përfituesin e fondeve), i cili ka të drejtë të paraqesë kërkesa për pagesë për debitimin e fondeve pa pranim, emrin e mallrave, punëve ose shërbimeve për të cilat do të bëhen pagesat. si dhe për marrëveshjen kryesore (datën, numrin dhe klauzolën përkatëse që parashikon të drejtën e debitimit direkt).

Mungesa e një kushti për debitimin e drejtpërdrejtë të fondeve në një marrëveshje llogarie bankare ose një marrëveshje shtesë për një marrëveshje llogarie bankare, si dhe mungesa e informacionit për kreditorin (përfituesin e fondeve) dhe informacione të tjera të mësipërme është arsye që banka të refuzoni të paguani një kërkesë pagese pa pranim. Kjo kërkesë pagese paguhet në përputhje me procedurën e pranimit paraprak me afat për pranim prej pesë ditë pune.

Me rastin e pranimit të kërkesave për pagesa për debitim të drejtpërdrejtë të fondeve, nëpunësi ekzekutiv i bankës përmbaruese është i detyruar të kontrollojë praninë e një referimi në aktin legjislativ (marrëveshje kryesore) që i jep marrësit të fondeve të drejtën për procedurën e caktuar të shlyerjes, datën e saj, numri, artikulli përkatës, si dhe, në rastet e përcaktuara, prania e pajisjeve të leximit të matjes dhe tarifave aktuale ose regjistrimeve të llogaritjeve bazuar në instrumentet matëse dhe tarifat aktuale.

Në mungesë të një treguesi "pa pranim", kërkesat për pagesë i nënshtrohen pagesës nga paguesi në rendin e pranimit paraprak me një periudhë pranimi prej pesë ditësh pune.

Bankat nuk i marrin parasysh meritat e kundërshtimeve të paguesve për debitimin e fondeve nga llogaritë e tyre pa pranim.

Urdhër pagese përfaqëson një urdhër me shkrim nga pronari i llogarisë në bankë për të transferuar një shumë të caktuar parash nga llogaria e tij (pagesë, rrjedhëse, buxhet, kredi) në llogarinë e një ndërmarrje tjetër-marrëse të fondeve në të njëjtin ose në një tjetër qytet ose jo. -bankë rezidente.

Mundësitë e aplikimit në llogaritjen e urdhërpagesave janë të ndryshme. Me ndihmën e tyre, vendosjet kryhen në fermë si për transaksione mallrash ashtu edhe për transaksione jo-mallrash. Në këtë rast, të gjitha pagesat jo-mallore bëhen ekskluzivisht me urdhërpagesa.

Gjatë kryerjes së pagesave për mallra dhe shërbime, urdhërpagesat përdoren në rastet e mëposhtme:
- për mallrat e marra dhe shërbimet e ofruara, duke iu nënshtruar referencës në rendin e numrit dhe datës së dokumentit të transportit që konfirmon marrjen e mallrave ose shërbimeve nga paguesi;
- për pagesat në rendin e parapagimit dhe shërbimeve (në varësi të referencës në rendin e numrit të kontratës, marrëveshjes, kontratës që parashikon parapagimin);
- për të shlyer llogaritë e pagueshme për transaksionet e mallrave;
- kur paguan për mallra dhe shërbime sipas vendimeve të gjykatës dhe arbitrazhit;
- kur paguani qiranë e lokaleve;
- pagesat për transportin, shërbimet komunale, ndërmarrjet shtëpiake për shërbime operative etj.

Në shlyerjet për transaksione jo-mallrash, urdhërpagesat përdoren për:
- pagesat në buxhet;
- shlyerjen e kredive bankare dhe interesat e kredive;
- transferimi i fondeve tek autoritetet shtetërore dhe të sigurimeve shoqërore;
- kontributet e fondeve në fondet e autorizuara gjatë krijimit të SHA, ortakëri, etj.;
- blerja e aksioneve, obligacioneve, certifikatave të depozitave, faturave bankare;
- pagesën e gjobave, gjobave, gjobave etj.

Për të kryer një pagesë mund të përdoret një kredi bankare nëse subjekti ekonomik ka të drejtë ta marrë atë.

Urdhri është i vlefshëm për 10 ditë nga data e lëshimit të tij (dita e lëshimit nuk merret parasysh).

Me furnizime të vazhdueshme dhe uniforme të mallrave dhe ofrimit të shërbimeve, blerësit mund t'i paguajnë furnitorët me urdhërpagesa sipas rendit të pagesave të planifikuara. Në këtë rast, shlyerjet nuk bëhen për çdo dërgesë ose shërbim individual, por duke transferuar periodikisht fonde nga llogaria e blerësit në llogarinë e furnitorit në kohë specifike dhe në një shumë të caktuar bazuar në planin për furnizimin e mallrave dhe shërbimeve për të ardhmen. muaj ose tremujor. Në këtë mënyrë mund të bëhen pagesa ndërmjet organizatave tregtare, furnitorëve të tyre, ndërmjet termocentraleve dhe ndërmarrjeve prodhuese të qymyrit, gazit, energjisë elektrike, metalit etj.

Pagesat me urdhërpagesa kanë një sërë avantazhesh në krahasim me format e tjera të pagesës: rrjedhje relativisht e thjeshtë dhe e shpejtë e dokumenteve, përshpejtimi i fluksit të parave, aftësia për të kontrolluar paraprakisht cilësinë e mallrave ose shërbimeve që paguhen dhe aftësia për të përdorur këtë formular. e pagesës për pagesat jo-mall. Por në të njëjtën kohë, ekziston një rrezik i mundshëm i transferimit të parakohshëm të fondeve nga banka shërbyese në llogaritë e palëve të servisuara nga banka të tjera (nëse ka mungesë fondesh në llogaritë korrespondente të bankës paguese). Furnizuesit (përfituesit e fondeve) mbajnë si këtë rrezik ashtu edhe rrezikun e lëshimit të parakohshëm të një urdhërpagese nga paguesi.

Pagesat për arkëtim kryhen në bazë të:

1. Kërkesat për pagesë, pagesa e të cilave mund të bëhet:

a) me urdhër të paguesit (me pranim) ose

b) pa urdhër të tij (pa pranim)

2. urdhër arkëtimi, pagesa e të cilave bëhet pa urdhër të paguesit (në mënyrë të padiskutueshme).

Kërkesat për pagesë dhe urdhër arkëtimi dorëzohen nga marrësi i mjeteve (mbledhësi) në llogarinë e paguesit përmes bankës që i shërben marrësit të mjeteve (grumbulluesit).

Kërkesa për pagesë përfaqëson kërkesën e furnitorit ndaj blerësit për të paguar, në bazë të dokumenteve të transportit dhe të mallit që i bashkëlidhen, koston e produkteve të dorëzuara sipas kontratës, punën e kryer, shërbimet e kryera.

Kërkesa për pagesë lëshohet nga furnizuesi në bazë të dërgesës aktuale të produkteve ose ofrimit të shërbimeve në një formular të standardizuar në tre kopje dhe së bashku me dokumentet e transportit dërgohet në bankën servisuese për grumbullim. Mbledhjaështë një operacion bankar përmes të cilit një bankë, në emër të klientit të saj, merr fondet që i takon nga organizata dhe ndërmarrje të tjera në bazë të dokumenteve të mallrave, shlyerjeve dhe monetare.

Meqenëse iniciativa në shlyerjet me kërkesa për pagesë vjen nga furnizuesi, rreziku i lëshimit të parakohshëm të dokumenteve të pagesës eliminohet, por pagesa për këto dokumente mund të bëhet vetëm me pëlqimin (pranimin) e blerësit. Për këtë qëllim, kërkesat për pagesa të marra nga banka e blerësit regjistrohen në një ditar të veçantë dhe kopja e fundit e kërkesës për pagesë transferohet nga banka drejtpërdrejt te paguesi për pranim.

Praktika e brendshme bankare njeh forma të ndryshme pranimi: pozitive dhe negative, paraprake dhe pasuese, të plota dhe të pjesshme.

Pranim pozitiv- një formë pranimi në të cilën paguesi është i detyruar, për çdo dokument shlyerjeje që përmban kërkesën e furnizuesit për pagesë, të deklarojë me shkrim ose pëlqimin e tij për pagesën ose refuzimin e pranimit.

Pranimi negativ- një formë pranimi në të cilën paguesi njofton bankën me shkrim vetëm për refuzimin e pranimit. Refuzimet që nuk deklarohen brenda periudhës së rënë dakord, konsiderohen nga banka si pëlqim i paguesit për pagesë (pranim i heshtur).

Pranimi paraprak do të thotë që paguesi jep pëlqimin e tij për të paguar kërkesën e furnizuesit përpara se të debitojë para nga llogaria e tij.

Pranimi i mëvonshëm parashikon pagesën e menjëhershme të dokumenteve të shlyerjes pasi ato merren nga banka gjatë ditës së funksionimit të bankës. Nëse paguesi refuzon të pranojë brenda afatit të caktuar, banka duhet t'i kthejë fondet e transferuara në llogarinë e paguesit.

Deri në vitin 1991, në vendin tonë forma kryesore e pranimit ishte pranimi negativ i natyrës paraprake.

Rregullorja aktuale "Për pagesat pa para në Federatën Ruse" (Nr. 2-P, datë 12 Prill 2001) parashikon përdorimin e kërkesave të pagesës në llogaritjet formë pozitive e pranimit , e cila ka gjithmonë natyrës paraprake.

Afati për pranimin e kërkesave për pagesë përcaktohet nga palët në marrëveshjen kryesore, por jo më pak se pesë ditë pune. Në këtë rast, dita e marrjes së dokumentit të pagesës nga banka nuk merret parasysh.

Refuzimi i deklaruar nga paguesi mund të jetë i plotë ose i pjesshëm dhe duhet të jetë i motivuar.

Arsyet tradicionale për refuzimin e pranimit janë: mallrat nuk janë porositur; llogaria është jo-mall; nuk ka çmim të dakorduar; dërgesa në adresën e gabuar, si dhe arsye të tjera që lidhen me shkeljen e detyrimeve kontraktuale nga ana e furnizuesit.

Si rregull, arsyeja e refuzimit të pranimit duhet të konfirmohet me referenca në klauzolat përkatëse të kontratës midis furnizuesit dhe blerësit.

Pranimi i një kërkese pagese ose refuzimi i pranimit (i plotë ose i pjesshëm) zyrtarizohet me një dokument të veçantë për pranimin ose refuzimin e pranimit në një formë të veçantë. Kur pranoni një kërkesë pagese, dokumenti përpilohet në dy kopje, e para prej të cilave ekzekutohet me nënshkrimet e zyrtarëve që kanë të drejtë të nënshkruajnë dokumentet e shlyerjes dhe vulën e paguesit. Në rast të refuzimit të plotë ose të pjesshëm për të pranuar kërkesën për pagesë, dokumenti hartohet në tre kopje. Kopjet e para dhe të dyta përpilohen me nënshkrimet e zyrtarëve që kanë të drejtë të nënshkruajnë dokumentet e shlyerjes dhe me vulën e paguesit.

Nëse dokumenti për pranimin ose refuzimin e pranimit nuk merret brenda periudhës së caktuar, kërkesa për pagesë i kthehet bankës lëshuese në ditën tjetër të punës pas skadimit të periudhës së pranimit, duke treguar në anën e pasme të kopjes së parë të dokumentit. kërkesë pagese arsyeja e kthimit: “Pëlqimi për pranim nuk është marrë”.

Debitimi i drejtpërdrejtë i fondeve nga llogaritë e paguesve mund të kryhet në bazë të:

Legjislacioni. Në këtë rast, në fushën "Kushtet e pagesës", marrësi i fondeve fut "pa pranim" dhe i referohet ligjit (duke treguar numrin e tij, datën e miratimit dhe nenin përkatës), në bazë të të cilit kryhet fshirja.

Marrëveshja. Në këtë rast, në fushën "Kushtet e pagesës", marrësi i fondeve hyn "pa pranim" dhe bën një lidhje me marrëveshjen (duke treguar numrin e saj, datën e pranimit dhe klauzolën përkatëse), në bazë të së cilës kryhet debitimi direkt.

Me rastin e pranimit të kërkesave për pagesë për debitim direkt të fondeve, nëpunësi ekzekutiv i bankës përmbaruese është i detyruar të kontrollojë praninë e një referimi në aktin legjislativ (marrëveshjen kryesore) që i jep marrësit të drejtën për procedurën e caktuar të pagesës. Në mungesë të një treguesi "pa pranim", kërkesat për pagesë i nënshtrohen pagesës nga paguesi në rendin e pranimit paraprak me një periudhë pranimi prej pesë ditësh pune.

Llogaritjet me kërkesat e pagesës mund të vlerësohen si premtuese, pasi ato plotësojnë interesat financiare dhe ekonomike të furnitorëve dhe blerësve dhe forcojnë marrëdhëniet kontraktuale në ekonomi: lëshimi i dokumenteve të shlyerjes është përshpejtuar, pasi ato ekzekutohen nga vetë marrësi (furnizuesi) menjëherë. pas dërgesës së produkteve ose ofrimit të shërbimeve; furnizuesi ka mundësinë të marrë shërbime faktoringu nga banka gjatë devijimit të fondeve nga qarkullimi ekonomik në mallra të dërguara; pagesa bëhet vetëm pas dërgesës dhe verifikimit të përmbushjes së detyrimeve nga furnizuesi.

Urdhër arkëtimi është një dokument shlyerjeje mbi bazën e të cilit fshihen fondet nga llogaritë e paguesve në mënyrë të padiskutueshme. Urdhrat e arkëtimit zbatohen:

1) në rastet kur me ligj është vendosur një procedurë e padiskutueshme për mbledhjen e fondeve, përfshirë mbledhjen e fondeve nga organet që kryejnë funksione kontrolli;

2) për mbledhjen e dokumenteve përmbaruese;

3) në rastet e parashikuara nga palët në marrëveshjen kryesore, me kusht që banka që i shërben paguesit të drejtën për të hequr fondet nga llogaria e paguesit pa urdhër të tij.

Në urdhër arkëtimi, në fushën "qëllimi i pagesës", duhet t'i referohet ligjit (marrëveshjes) duke treguar numrin e tij, datën e miratimit dhe nenin (klauzolën) përkatëse.